Hướng Dẫn Nộp Báo Cáo Thuế Qua Phần Mềm HTKK
Hiện nay, việc kê khai và nộp báo cáo thuế là nghĩa vụ quan trọng và bắt buộc đối với doanh nghiệp. Tuy nhiên, nhiều kế toán và chủ doanh nghiệp vẫn gặp khó khăn khi thực hiện thủ tục này theo phương thức truyền thống, mất thời gian và dễ xảy ra sai sót. Phần mềm HTKK (Hỗ trợ kê khai) ra đời nhằm giải quyết những vấn đề này, giúp doanh nghiệp kê khai thuế nhanh chóng, chính xác và tuân thủ pháp luật.
Bài viết dưới đây của Luật và Kế toán An Khang sẽ cung cấp hướng dẫn sử dụng phần mềm HTKK, cách cách kê khai thuế trên HTKK, thực hiện thủ tục nộp tờ khai thuế điện tử HTKK, cũng như lưu ý khi cập nhật HTKK mới nhất và xử lý lỗi thường gặp khi nộp thuế qua HTKK.
Phần mềm HTKK là gì?
HTKK là phần mềm miễn phí do Tổng cục Thuế phát triển nhằm hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân thực hiện kê khai thuế điện tử. Đây là công cụ giúp doanh nghiệp:
- Nhập dữ liệu từ sổ sách kế toán.
- Lập và in tờ khai các loại thuế như GTGT, TNDN, TNCN, thuế môn bài.
- Ký điện tử và nộp hồ sơ qua hệ thống thuế điện tử.
Theo Nghị định 19/2021/TT-BTC về giao dịch điện tử trong lĩnh vực thuế, việc sử dụng HTKK hoặc phần mềm tương tự là cách thức hợp pháp, giúp doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ thuế một cách nhanh chóng, an toàn và minh bạch.
Hướng dẫn sử dụng phần mềm HTKK
Để kê khai và nộp báo cáo thuế qua HTKK, doanh nghiệp cần thực hiện 4 bước cơ bản sau:
Bước 1: Tải và cài đặt HTKK
- Truy cập trang web chính thức của Tổng cục Thuế để tải bản HTKK mới nhất.
- Chọn phiên bản phù hợp với hệ điều hành của máy tính.
- Cài đặt theo hướng dẫn, đảm bảo phần mềm hoạt động ổn định.
- Lưu ý: cập nhật HTKK mới nhất định kỳ để tránh lỗi phát sinh khi nộp tờ khai.
Bước 2: Khai báo thông tin doanh nghiệp
- Nhập đầy đủ thông tin như mã số thuế, tên doanh nghiệp, địa chỉ và ngành nghề kinh doanh.
- Kiểm tra kỹ thông tin trước khi nhập dữ liệu phát sinh từ sổ sách kế toán.
Bước 3: Lập tờ khai thuế
- Chọn loại tờ khai cần nộp: VAT (GTGT), TNDN, TNCN, thuế môn bài…
- Nhập số liệu từ sổ sách kế toán vào các mục tương ứng.
- HTKK sẽ kiểm tra dữ liệu và báo cáo lỗi thường gặp khi nộp thuế qua HTKK, ví dụ như: số liệu âm, thiếu thông tin, sai định dạng ngày tháng.
Bước 4: Ký điện tử và nộp tờ khai
- Doanh nghiệp cần có chữ ký số hợp pháp để ký điện tử.
- Sau khi ký, nhấn gửi để nộp tờ khai qua hệ thống thủ tục nộp tờ khai thuế điện tử HTKK.
- Lưu biên lai nộp tờ khai để đối chiếu và lưu trữ.
Cách làm báo cáo thuế trên phần mềm HTKK
HTKK là công cụ hỗ trợ doanh nghiệp thực hiện báo cáo thuế trực tuyến một cách nhanh chóng và chính xác. Dưới đây là hướng dẫn chi tiết từng bước.
Báo cáo thuế GTGT trên HTKK
Bước 1: Truy cập phần mềm HTKK và đăng nhập bằng mã số thuế (MST). Nếu chưa có, tải và đăng ký tài khoản.
Bước 2: Chọn “Thuế Giá Trị Gia Tăng”, sau đó chọn “Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT)”.
Bước 3: Chọn kỳ tính thuế (tháng, năm) và ngành nghề kinh doanh, nhấn Đồng ý.
Bước 4: Điền thông tin vào các chỉ tiêu trên tờ khai, bao gồm:
-
- Chỉ tiêu 21: Tích nếu không có hóa đơn đầu ra/đầu vào.
- Chỉ tiêu 22: Số GTGT còn lại từ kỳ trước.
- Chỉ tiêu 23–26: Các giá trị hàng hóa, dịch vụ mua vào, khấu trừ và doanh thu không chịu thuế.
Bước 5: Kết xuất tờ khai dưới dạng XML và nộp trực tuyến.
Báo cáo thuế TNCN trên HTKK
Bước 1: Lập bảng tính tổng thuế TNCN theo số liệu thực tế.
Bước 2: Đăng nhập HTKK, chọn mục thuế thu nhập cá nhân, điền thông tin vào tờ khai TNCN.
Bước 3: Kết xuất XML và nộp trực tuyến.
Báo cáo thuế TNDN trên HTKK
Bước 1: Tải mẫu tờ khai TNDN (mẫu 04/TNDN) từ trang Tổng cục Thuế hoặc nhà cung cấp uy tín.
Bước 2: Tải và mở phần mềm HTKK, đăng nhập bằng MST.
Bước 3: Chọn phân hệ Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp, chọn mẫu tờ khai theo Thông tư 80/2021.
Bước 4: Chọn kỳ tính thuế (tháng, quý, năm) và nhấn Đồng ý.
Bước 5: Lập tờ khai quyết toán thuế TNDN, điền các chỉ tiêu quan trọng như:
-
- Doanh thu tính thuế, doanh thu dịch vụ, doanh thu hàng hóa.
- Tỷ lệ tính thuế, số thuế phải nộp, số thuế miễn giảm, số thuế tạm nộp.
Bước 6: Kiểm tra thông tin, kết xuất XML và nộp qua hệ thống điện tử.
Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn
Bước 1: Đăng nhập HTKK với MST doanh nghiệp.
Bước 2: Chọn Kê khai → Hóa đơn → Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn (BC26/AC).
Bước 3: Chọn kỳ báo cáo và phụ lục đi kèm, nhấn Đồng ý.
Bước 4: Điền các chỉ tiêu:
-
- Mã loại hóa đơn, tên loại, ký hiệu mẫu và ký hiệu hóa đơn.
- Số tồn đầu kỳ, số hóa đơn mua/phát hành trong kỳ.
- Số lượng hóa đơn sử dụng, xóa, mất, hủy và tồn cuối kỳ.
- Thông tin người lập báo cáo và người đại diện pháp luật.
Bước 5: Kiểm tra, ghi báo cáo và kết xuất XML để nộp trực tuyến.
Cập nhật HTKK mới nhất
- Tổng cục Thuế thường xuyên phát hành các phiên bản mới để bổ sung:
- Loại tờ khai mới.
- Cập nhật biểu mẫu theo quy định pháp luật.
- Sửa lỗi và cải thiện tính năng.
- Doanh nghiệp cần thường xuyên theo dõi và tải về bản cập nhật, tránh tình trạng lỗi thường gặp khi nộp thuế qua HTKK như không tương thích tờ khai hoặc chữ ký số không hợp lệ.
Căn cứ pháp lý:
- Nghị định 130/2018/NĐ-CP, Thông tư 156/2013/TT-BTC hướng dẫn về giao dịch điện tử trong lĩnh vực thuế.
Lỗi thường gặp khi nộp báo cáo thuế qua HTKK và cách khắc phục
4 lỗi phổ biến thường gặp:
- Lỗi kết nối với cổng thuế điện tử
- Nguyên nhân: mạng internet yếu hoặc hệ thống Tổng cục Thuế bảo trì.
- Khắc phục: thử lại vào thời gian khác, kiểm tra kết nối mạng.
- Lỗi chữ ký số không hợp lệ
- Nguyên nhân: hết hạn, chưa cài đặt driver hoặc phiên bản HTKK cũ.
- Khắc phục: cập nhật chữ ký số, cài đặt phiên bản HTKK mới.
- Sai số liệu hoặc thiếu thông tin
- Nguyên nhân: nhập dữ liệu không khớp với sổ sách kế toán.
- Khắc phục: kiểm tra lại dữ liệu, nhập đúng định dạng và số liệu.
- Tờ khai bị từ chối
- Nguyên nhân: lỗi phần mềm, tờ khai chưa ký điện tử hoặc chưa cập nhật.
- Khắc phục: kiểm tra phiên bản HTKK, ký lại tờ khai và gửi lại.
>>> Xem thêm: BÁO CÁO THUẾ LÀ GÌ? CÁC LOẠI BÁO CÁO VÀ THỜI HẠN NỘP MỚI NHẤT CHO DOANH NGHIỆP
Lời khuyên khi nộp báo cáo thuế qua HTKK
- Luôn cập nhật HTKK mới nhất và kiểm tra tương thích với hệ thống thuế điện tử.
- Nhân viên kế toán cần được đào tạo để hạn chế lỗi thường gặp khi nộp thuế qua HTKK.
- Kết hợp phần mềm kế toán với HTKK để giảm sai sót và tiết kiệm thời gian.
- Tuân thủ quy định pháp lý về kê khai thuế điện tử để tránh bị phạt hoặc xử lý vi phạm.
Kết luận
Nộp báo cáo thuế qua phần mềm HTKK là giải pháp hiệu quả giúp doanh nghiệp kê khai nhanh chóng, chính xác và tuân thủ pháp luật. Bằng việc thực hiện đầy đủ các bước từ hướng dẫn sử dụng phần mềm HTKK, cách kê khai thuế trên HTKK, thủ tục nộp tờ khai thuế điện tử HTKK, cũng như cập nhật HTKK mới nhất và xử lý lỗi thường gặp khi nộp thuế qua HTKK, doanh nghiệp sẽ tối ưu hóa quy trình kê khai, giảm rủi ro và tiết kiệm chi phí.
Để được tư vấn chi tiết và hướng dẫn trực tiếp, doanh nghiệp hãy liên hệ hotline 0936 149 833 của Luật và Kế toán An Khang. Chúng tôi sẽ đồng hành cùng bạn, đảm bảo báo cáo thuế đúng luật, nhanh chóng và an toàn.