Pháp Luật Kế Toán

Quy Trình Dịch Vụ Báo Cáo Thuế Năm Từ A Đến Z

Việc báo cáo kê khai thuế đúng hạn và chính xác là nỗi lo hàng đầu của nhiều doanh nghiệp và hộ kinh doanh: sai sót một chữ trên tờ khai có thể dẫn đến phạt hành chính, truy thu thuế, thậm chí kéo dài thủ tục kiểm tra, ảnh hưởng tới uy tín và dòng tiền. Vì vậy, nhiều doanh nghiệp chọn dịch vụ báo cáo thuế trọn gói để giảm rủi ro và tập trung vào hoạt động cốt lõi. 

Quy trình dịch vụ báo cáo thuế năm từ A đến Z

Bài viết này của Luật An Khang sẽ hướng dẫn bạn quy trình dịch vụ báo cáo thuế A→Z, nêu rõ hồ sơ cần chuẩn bị, mốc thời hạn quan trọng, cách xử lý sai sót và các căn cứ pháp lý mà bạn cần biết.

Khung pháp lý cơ bản: tại sao phải tuân thủ nghiêm?

khung pháp lý cơ bản

Mọi nghĩa vụ kê khai, nộp hồ sơ, nộp tiền thuế, xử lý kê khai bổ sung căn cứ chính trên Luật Quản lý thuế 38/2019/QH14 (đã được sửa đổi, bổ sung bởi Luật 56/2024/QH15) cùng các Nghị định, Thông tư hướng dẫn liên quan. Luật này quy định nguyên tắc, nghĩa vụ của người nộp thuế, quyền hạn và thủ tục của cơ quan quản lý thuế, là nền tảng pháp lý của mọi hoạt động dịch vụ báo cáo thuế. Nhiều điều quy định chi tiết về thủ tục khai, thời hạn nộp hồ sơ khai thuế, nghĩa vụ cung cấp thông tin giữa các cơ quan được hướng dẫn bởi Nghị định 126/2020/NĐ-CP (đã được sửa đổi bởi Nghị định 91/2022/NĐ-CP)Thông tư 80/2021/TT-BTC  (đã được sửa đổi bởi Thông tư 40/2025/TT-BTC), vì vậy khi cung cấp dịch vụ, nhà cung cấp phải tuân thủ các hướng dẫn này.Việc nắm vững khung pháp lý giúp doanh nghiệp chủ động tuân thủ và giảm rủi ro khi thực hiện báo cáo thuế. Vì những điều trên, nhiều đơn vị lựa chọn dịch vụ báo cáo thuế trọn gói để đảm bảo kê khai chính xác, đúng hạn, tuân thủ pháp luật và tiết kiệm thời gian.

Xem thêm: Dịch Vụ Báo Cáo Thuế: Giải Pháp Tối Ưu Cho Doanh Nghiệp Tại Việt Nam

Các bước chuẩn bị: Hồ sơ & điều kiện bắt đầu dịch vụ (phần quan trọng nhất)

Hồ sơ doanh nghiệp / khách hàng cần chuẩn bị (thường yêu cầu bởi dịch vụ báo cáo thuế):

  • Giấy phép kinh doanh / giấy tờ đăng ký hộ kinh doanh; Giấy tờ thay đổi (nếu có).
  • Sổ sách, chứng từ (hóa đơn đầu vào/đầu ra, phiếu thu/chi, hợp đồng, bảng lương, hợp đồng lao động).
  • Chữ ký số (USB token) và/hoặc tài khoản eTax đã đăng ký với cơ quan thuế.
  • Báo cáo tài chính (nếu nộp quyết toán), báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn, nhật ký chứng từ liên quan.

Về đăng ký mã số thuế, quy trình, biểu mẫu và thời hạn được hướng dẫn cụ thể tại Thông tư 86/2024/TT-BTC (về đăng ký thuế) và các Điều liên quan trong Luật Quản lý thuế. Dịch vụ báo cáo thuế chuyên nghiệp sẽ kiểm tra tính hợp lệ của Giấy phép, hợp đồng thuê/mượn (trường hợp thay đổi trụ sở), và hỗ trợ hoàn thiện tờ khai đăng ký/điều chỉnh mã số thuế nếu cần. 

Quy trình dịch vụ báo cáo thuế A → Z 

quy trình dịch vụ báo cáo thuế từ A đến Z

Bước 1: Khảo sát & ký hợp đồng dịch vụ

  • Khảo sát hoạt động kinh doanh, loại thuế phải kê khai (GTGT, TNDN, TNCN, thuế khác), kiểm tra hồ sơ sổ sách.
  • Hợp đồng dịch vụ phải nêu rõ phạm vi (kê khai định kỳ, nộp tờ khai bổ sung, xử lý sau thanh tra), phí, thời hạn giao nhận, cam kết bảo mật và trách nhiệm pháp lý (bồi thường nếu lỗi do nhà cung cấp).

Bước 2: Chuẩn hóa sổ sách, hóa đơn

  • Đối chiếu hóa đơn, phân loại: đầu vào đủ điều kiện khấu trừ, đầu vào không đủ điều kiện, hóa đơn thiếu, sai.
  • Việc xử lý, lập, hủy, điều chỉnh hóa đơn điện tử phải tuân thủ Nghị định 123/2020 (đã được sửa đổi bởi Nghị định 70/2025/NĐ-CP, có hiệu lực từ 01/06/2025) và chi tiết thực hiện được hướng dẫn tại Thông tư 32/2025/TT-BTC (thay thế Thông tư 78/2021, có hiệu lực từ 01/06/2025). 

Bước 3: Lập tờ khai điện tử & gửi cơ quan thuế (kê khai GTGT, TNDN, TNCN,…)

  • Nhà cung cấp chuẩn hóa dữ liệu, lập tờ khai theo mẫu, ký điện tử (chữ ký số), nộp trên hệ thống eTax của Tổng cục Thuế. Hệ thống eTax còn cho phép tra cứu, theo dõi kết quả xử lý hồ sơ. 
  • Lưu ý: mốc thời hạn kê khai theo Luật Quản lý thuế (Điều 44): ví dụ tờ khai GTGT theo tháng chậm nhất ngày 20 tháng tiếp theo; tờ khai theo quý chậm nhất ngày cuối cùng của tháng đầu quý tiếp theo; quyết toán thuế năm chậm nhất theo quy định tại Điều 44. Việc nắm chính xác mốc thời hạn là then chốt để tránh phạt.

Bước 4: Nộp tiền thuế (nếu có)

  • Nhà cung cấp hướng dẫn phương thức nộp (nộp điện tử qua ngân hàng, cổng nộp thuế) và kiểm tra biên lai/tài khoản để xác nhận đã nộp.

Bước 5: Lưu trữ hồ sơ & bàn giao báo cáo

  • Sau khi tờ khai được chấp nhận, cung cấp bản PDF tờ khai, biên lai nộp tiền, file dữ liệu và hướng dẫn lưu trữ chứng từ theo quy định lưu trữ kế toán.

Bước 6: Hỗ trợ sau kê khai: xử lý kiểm tra/ thanh tra

  • Nếu cơ quan thuế yêu cầu giải trình, nhà cung cấp hỗ trợ soạn hồ sơ, đối thoại với cơ quan; nếu phát hiện sai sót cần kê khai bổ sung, nộp tiền chậm nộp và xử lý vi phạm theo quy định. Dịch vụ chất lượng phải nêu rõ trách nhiệm trong hợp đồng.

Rủi ro & chế tài khi thực hiện báo cáo thuế sai

Rủi ro và chế tài khi thực hiện báo cáo sai

  • Phạt hành chính về thuế, hóa đơn: quy định tại Nghị định 125/2020/NĐ-CP (xử phạt vi phạm hành chính về thuế, hóa đơn) — nêu khung phạt, biện pháp khắc phục hậu quả, thời hiệu. Nếu doanh nghiệp chậm nộp, khai sai, sử dụng hóa đơn không hợp lệ sẽ bị xử phạt theo Nghị định này.
  • Truy thu thuế và tiền chậm nộp: cơ quan thuế có quyền truy thu phần thuế thiếu và tính tiền chậm nộp; việc này ảnh hưởng trực tiếp dòng tiền doanh nghiệp. Căn cứ pháp lý cho việc tính tiền chậm nộp và việc miễn giảm (trong trường hợp bất khả kháng) đều được quy định tại Luật Quản lý thuế.

Kết luận

Việc báo cáo thuế không chỉ là nghĩa vụ bắt buộc mà còn là “bài kiểm tra” về sự minh bạch, uy tín của doanh nghiệp trước cơ quan quản lý. Chỉ cần một sai sót nhỏ trong tờ khai hay chậm nộp vài ngày cũng đủ khiến doanh nghiệp phải trả giá bằng tiền phạt, lãi chậm nộp và cả những rắc rối không đáng có.

Thay vì mất thời gian loay hoay với giấy tờ, hóa đơn, bạn hoàn toàn có thể sử dụng dịch vụ báo cáo thuế chuyên nghiệp lo trọn gói từ A đến Z. Điều này không chỉ giúp bạn yên tâm về mặt pháp lý mà còn tiết kiệm thời gian để tập trung vào phát triển kinh doanh.

Nếu bạn cần tư vấn chi tiết hoặc muốn được hỗ trợ, hãy gọi tới hotline 0936 149 833 của Luật và Kế toán An Khang. Chúng tôi luôn sẵn sàng đồng hành cùng bạn để mọi vấn đề về thuế trở nên nhẹ nhàng, minh bạch và an toàn hơn bao giờ hết.

5/5 - (100 votes)

Lê Khắc Dũng

Thạc sĩ Luật Lê Khắc Dũng, chuyên gia pháp lý doanh nghiệp giàu kinh nghiệm, sở hữu kiến thức chuyên sâu về thành lập doanh nghiệp, bảo hộ nhãn hiệu và thuế. Cùng Luật An Khang, chúng tôi cung cấp dịch vụ pháp lý doanh nghiệp toàn diện, giúp Doanh nghiệp Việt vượt qua mọi thử thách pháp lý về thành lập doanh nghiệp.

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *