Những Lỗi Pháp Lý Thường Gặp Khi Không Sử Dụng Dịch Vụ Kế Toán – Lựa chọn tiềm ẩn nhiều rủi ro pháp lý

Nhiều người nghĩ rằng “doanh nghiệp nhỏ thì tự làm cũng được” hoặc “chỉ cần nộp thuế môn bài là đủ”. Nhưng trên thực tế, những sai sót nhỏ trong kê khai thuế, báo cáo tài chính hay lưu trữ chứng từ có thể khiến doanh nghiệp bị phạt, truy thu thuế, thậm chí bị đình chỉ hoạt động.

Nếu không có đội ngũ kế toán chuyên môn hoặc không thuê dịch vụ kế toán chuyên nghiệp, doanh nghiệp sẽ dễ mắc phải hàng loạt lỗi pháp lý nghiêm trọng.

Hãy cùng Luật An Khang điểm qua những lỗi phổ biến nhất mà doanh nghiệp thường gặp – và cách phòng tránh hiệu quả.

Tại sao doanh nghiệp cần dịch vụ kế toán để tránh rủi ro pháp lý?

Dịch vụ kế toán không chỉ là người ghi sổ, làm báo cáo. Họ là “người gác cổng pháp lý tài chính” – đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ quy định của của pháp luật và các văn bản hướng dẫn.

Một dịch vụ kế toán trọn gói chuyên nghiệp sẽ giúp doanh nghiệp:

• Kê khai và nộp thuế đúng thời hạn.
• Lập báo cáo tài chính hợp lệ, đúng chuẩn mực.
• Lưu trữ chứng từ kế toán đầy đủ.
• Đại diện doanh nghiệp làm việc với cơ quan thuế.

Khi thiếu sự hỗ trợ này, doanh nghiệp dễ bị “vướng lỗi” mà không hề hay biết — cho đến khi cơ quan thuế kiểm tra và xử phạt.

>>> Xem thêm: Dịch vụ kế toán

Những lỗi pháp lý thường gặp khi doanh nghiệp không sử dụng dịch vụ kế toán

2.1. Không lập và lưu trữ sổ sách kế toán đầy đủ

Đây là lỗi phổ biến nhất ở doanh nghiệp nhỏ và siêu nhỏ.
Theo Luật Kế toán 2015, mọi doanh nghiệp đều bắt buộc phải:

• Sổ kế toán dùng để ghi chép, hệ thống và lưu giữ toàn bộ các nghiệp vụ kinh tế, tài chính đã phát sinh có liên quan đến đơn vị kế toán.
• Tài liệu kế toán phải được lưu trữ theo thời hạn sau đây:

1. a) Ít nhất là 05 năm đối với tài liệu kế toán dùng cho quản lý, điều hành của đơn vị kế toán, gồm cả chứng từ kế toán không sử dụng trực tiếp để ghi sổ kế toán và lập báo cáo tài chính;
2. b) Ít nhất là 10 năm đối với chứng từ kế toán sử dụng trực tiếp để ghi sổ kế toán và lập báo cáo tài chính, sổ kế toán và báo cáo tài chính năm, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác;
3. c) Lưu trữ vĩnh viễn đối với tài liệu kế toán có tính sử liệu, có ý nghĩa quan trọng về kinh tế, an ninh, quốc phòng.

Nếu không thực hiện, doanh nghiệp có thể bị phạt theo Điều 9 Nghị định 41/2018/NĐ-CP như sau:

Phạt tiền từ 3.000.000 đồng đến 5.000.000 đồng đối với một trong các hành vi sau:

• Sổ kế toán không được ghi đầy đủ theo các nội dung chủ yếu theo quy định;
• Sửa chữa sai sót trên sổ kế toán không theo đúng phương pháp quy định;
• Không in sổ kế toán ra giấy sau khi khóa sổ trên phương tiện điện tử đối với các loại sổ kế toán phải in ra giấy theo quy định.

Phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 10.000.000 đồng đối với một trong các hành vi sau đây:

• Không thực hiện việc mở sổ kế toán vào đầu kỳ kế toán năm hoặc từ ngày thành lập đơn vị kế toán;
• Không có chứng từ kế toán chứng minh các thông tin, số liệu ghi trên sổ kế toán hoặc số liệu trên sổ kế toán không đúng với chứng từ kế toán;
• Thông tin, số liệu ghi trên sổ kế toán của năm thực hiện không kế tiếp thông tin, số liệu ghi trên sổ kế toán năm trước liền kề hoặc sổ kế toán ghi không liên tục từ khi mở sổ đến khi khóa sổ;
• Không thực hiện việc khóa sổ kế toán trong các trường hợp mà pháp luật quy định phải khóa sổ kế toán.

Thực tế: Nhiều doanh nghiệp nhỏ chỉ giữ hóa đơn mà không hạch toán vào sổ — đến khi quyết toán mới “chạy sổ” gấp, dẫn đến sai sót, bị phạt hoặc mất quyền khấu trừ thuế.

>>> Xem thêm: Tại Sao Doanh Nghiệp Nên Thuê Dịch Vụ Kế Toán Chuyên Nghiệp

2.2. Kê khai và nộp thuế chậm, sai thời hạn quy định

Theo Luật Quản lý thuế 2019, doanh nghiệp phải kê khai và nộp các loại thuế (GTGT, TNDN, TNCN) đúng kỳ hạn:

• Tháng: trước ngày 20 của tháng tiếp theo.
  
• Quý: trước ngày 30 của tháng đầu quý sau.
  

Nếu nộp chậm hoặc sai hạn, Theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP quy định mức phạt nộp chậm tờ khai thuế như sau:

Các công ty dịch vụ kế toán uy tín luôn có quy trình theo dõi lịch kê khai – nộp thuế tự động, giúp doanh nghiệp không bao giờ trễ hạn.

2.3. Kê khai sai, bỏ sót hoặc nhầm số liệu thuế

Đây là lỗi thường gặp khi doanh nghiệp tự làm kế toán mà không có chuyên môn.
Ví dụ:

• Kê khai hóa đơn đầu vào – đầu ra không khớp.
• Không phân biệt được chi phí hợp lý và không hợp lý.
• Khai thiếu doanh thu hoặc bỏ sót hóa đơn.

Theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP, hành vi khai sai dẫn đến thiếu số thuế phải nộp sẽ bị:

• Phạt 20%  Số thuế thiếu phải nộp hoặc Số thuế được miễn, giảm, hoàn cao hơn quy định.

2.4. Không nộp báo cáo tài chính hoặc nộp sai mẫu

Mỗi năm, doanh nghiệp phải lập báo cáo tài chính gửi cơ quan thuế, cơ quan thống kê và cơ quan đăng ký kinh doanh.

Nếu doanh nghiệp:

• Không nộp đúng hạn (trước 31/3 năm sau).
• Nộp sai biểu mẫu, số liệu không khớp với báo cáo thuế.
  → Sẽ bị phạt từ 10 – 20 triệu đồng, đồng thời bị đánh giá là “thiếu minh bạch tài chính”.

Các dịch vụ kế toán chuyên nghiệp sẽ:

• Lập báo cáo tài chính đúng chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS).
• Đối chiếu dữ liệu báo cáo thuế và sổ kế toán.
• Đảm bảo tính chính xác, hợp lệ khi cơ quan kiểm tra.

2.5. Không quyết toán thuế cuối năm hoặc quyết toán sai quy định

Quyết toán thuế cuối năm là khâu bắt buộc và quan trọng nhất trong hoạt động kế toán.
Nếu doanh nghiệp không lập hồ sơ quyết toán hoặc nộp sai, có thể bị:

• Phạt hành chính từ 5 – 25 triệu đồng.
• Truy thu thuế TNDN, TNCN trong vòng 10 năm.
• Đưa vào danh sách doanh nghiệp rủi ro cao của cơ quan thuế.

Trong khi đó, dịch vụ kế toán trọn gói sẽ thực hiện đầy đủ:

• Quyết toán thuế TNDN, TNCN.
• Kiểm tra, điều chỉnh số liệu.
• Lập hồ sơ giải trình và lưu trữ đúng quy định.

2.6. Không cập nhật kịp thời chính sách thuế mới

Chính sách thuế Việt Nam thay đổi liên tục, trung bình mỗi năm có hàng chục thông tư, nghị định mới.
Nếu không cập nhật kịp thời, doanh nghiệp dễ:

• Áp dụng sai mức thuế suất.
• Không hưởng ưu đãi thuế hợp pháp.
• Kê khai sai biểu mẫu hoặc hạn nộp.

Các đơn vị dịch vụ kế toán chuyên nghiệp như Luật An Khang luôn theo dõi và cập nhật các văn bản pháp luật mới nhất, đảm bảo khách hàng tuân thủ 100% quy định thuế hiện hành.

2.7. Không lưu trữ và bảo mật chứng từ kế toán đúng quy định

Theo Luật Kế toán 2015, chứng từ kế toán phải được lưu giữ tối thiểu 10 năm, đảm bảo đầy đủ, nguyên vẹn.
Nhiều doanh nghiệp nhỏ không có quy trình lưu trữ bài bản, dẫn đến:

• Mất chứng từ gốc khi cơ quan thuế yêu cầu đối chiếu.
• Không chứng minh được chi phí hợp lý.
• Bị loại chi phí và tăng số thuế phải nộp.

Một dịch vụ kế toán uy tín luôn có hệ thống lưu trữ, sao lưu và bảo mật dữ liệu điện tử chuyên nghiệp, giúp doanh nghiệp an toàn tuyệt đối về hồ sơ kế toán.

Hậu quả khi doanh nghiệp vi phạm pháp luật kế toán – thuế

Khi mắc lỗi kế toán – thuế, doanh nghiệp không chỉ bị phạt tiền mà còn chịu hậu quả lâu dài:

• Mất uy tín với cơ quan quản lý và đối tác.
• Bị đưa vào danh sách doanh nghiệp rủi ro, dễ bị thanh tra thường xuyên.
• Khó vay vốn, khó tham gia đấu thầu hoặc hợp tác với đối tác lớn.
• Thậm chí, người đại diện pháp luật có thể bị xử lý hình sự nếu vi phạm nghiêm trọng .

Trong khi đó, thuê dịch vụ kế toán chuyên nghiệp giúp doanh nghiệp tránh toàn bộ những rủi ro này, đảm bảo tuân thủ pháp luật – vận hành an toàn – phát triển bền vững.

Dịch vụ kế toán – “tấm khiên pháp lý” cho doanh nghiệp

Một dịch vụ kế toán trọn gói chất lượng sẽ không chỉ thực hiện công việc kỹ thuật, mà còn bảo vệ doanh nghiệp về mặt pháp lý, cụ thể:

• Kiểm soát toàn bộ quy trình kế toán – thuế minh bạch.
• Tư vấn chiến lược tài chính, tối ưu chi phí hợp pháp.
• Cập nhật chính sách thuế kịp thời.
• Đại diện doanh nghiệp làm việc với cơ quan thuế.
• Cam kết chịu trách nhiệm về tính hợp pháp của số liệu kế toán.

Vì vậy, thuê công ty dịch vụ kế toán uy tín chính là giải pháp an toàn – tiết kiệm – tuân thủ pháp luật toàn diện.

>>> Xem thêm: Dịch vụ kế toán trọn gói 2025

Kết luận 

Những lỗi pháp lý tưởng chừng nhỏ như kê khai chậm, sai tờ khai, không nộp báo cáo tài chính… có thể khiến doanh nghiệp mất hàng chục triệu đồng tiền phạt, ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín và hoạt động kinh doanh.

Việc lựa chọn dịch vụ kế toán chuyên nghiệp không chỉ giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian và chi phí, mà còn là giải pháp bảo vệ pháp lý toàn diện trước mọi quy định về thuế, kế toán và tài chính.

Nếu bạn đang tìm kiếm đối tác uy tín, Công Ty Kế Toán Luật An Khang sẵn sàng đồng hành cùng bạn với dịch vụ kế toán trọn gói – minh bạch – đúng pháp luật – chi phí hợp lý.

📞 Liên hệ ngay để được tư vấn miễn phí và nhận báo giá chi tiết.