Doanh nghiệp thành lập trước 1/7 có phải bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi không?

Từ ngày 1/7/2024, quy định về bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi bắt buộc áp dụng cho tất cả doanh nghiệp theo Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 và Nghị định 13/2022/NĐ-CP. 

Điều này khiến nhiều doanh nghiệp được thành lập trước mốc thời gian này băn khoăn: liệu họ có phải bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi hay không? 

Nếu không cập nhật, doanh nghiệp sẽ đối mặt với những rủi ro pháp lý nào? Bài viết này của Luật An Khang sẽ giúp bạn hiểu rõ nghĩa vụ bổ sung thông tin, căn cứ pháp lý và hướng dẫn thực hiện đúng luật.

Khái niệm chủ sở hữu hưởng lợi và ý nghĩa của việc bổ sung thông tin

Theo khoản 1 Điều 4 Nghị định 13/2022/NĐ-CP, chủ sở hữu hưởng lợi là cá nhân trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu từ 25% vốn điều lệ hoặc quyền biểu quyết trở lên, hoặc có quyền kiểm soát doanh nghiệp dưới bất kỳ hình thức nào, hoặc là người hưởng lợi cuối cùng từ hoạt động của doanh nghiệp.

Việc bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi nhằm:

• Minh bạch cấu trúc sở hữu doanh nghiệp.
• Ngăn ngừa việc lợi dụng pháp nhân để rửa tiền, tài trợ khủng bố.
• Tăng độ tin cậy khi giao dịch với đối tác, đặc biệt là đối tác quốc tế.

Ví dụ: Công ty A thành lập năm 2020, vốn góp do 3 cá nhân nắm giữ, trong đó một người gián tiếp sở hữu thông qua công ty trung gian. Nếu không kê khai bổ sung, cơ quan chức năng sẽ không nắm được chính xác cá nhân thực sự kiểm soát công ty.

Căn cứ pháp lý về nghĩa vụ bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi

• Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 – Điều 4, Điều 8: Quy định nghĩa vụ cung cấp thông tin chủ sở hữu hưởng lợi.
• Nghị định 13/2022/NĐ-CP – Điều 8 khoản 3: Doanh nghiệp thành lập trước khi Nghị định có hiệu lực phải bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi theo thời hạn quy định.
• Nghị định 122/2021/NĐ-CP – Quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực kế hoạch và đầu tư, bao gồm vi phạm nghĩa vụ kê khai hoặc cập nhật thông tin chủ sở hữu hưởng lợi.

Theo đó, mọi doanh nghiệp, kể cả thành lập trước 1/7/2024, đều phải bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi cho cơ quan đăng ký kinh doanh.

Xem thêm: Chủ sở hữu hưởng lợi là gì? Quy định pháp luật và thực tiễn áp dụng

Thời hạn và hình thức bổ sung thông tin

3.1. Thời hạn

Khoản 3 Điều 8 Nghị định 13/2022/NĐ-CP quy định: Doanh nghiệp thành lập trước 1/7/2024 phải bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi trong vòng 90 ngày kể từ ngày Nghị định có hiệu lực.

Điều này có nghĩa là hạn chót để bổ sung sẽ rơi vào ngày 28/9/2024.

3.2. Hình thức thực hiện

• Thực hiện trực tuyến qua Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp.
• Hoặc nộp trực tiếp tại Phòng Đăng ký kinh doanh nơi doanh nghiệp đặt trụ sở.

Ví dụ: Công ty B thành lập năm 2018 phải đăng nhập hệ thống, điền thông tin chủ sở hữu hưởng lợi và nộp bản scan giấy tờ định danh trước ngày 28/9/2024.

Thông tin cần bổ sung về chủ sở hữu hưởng lợi

Theo Điều 8 Nghị định 13/2022/NĐ-CP, doanh nghiệp phải kê khai các thông tin sau:

• Họ tên, ngày tháng năm sinh, quốc tịch.
• Giấy tờ tùy thân (CMND/CCCD/Hộ chiếu).
• Tỷ lệ sở hữu trực tiếp và gián tiếp.
• Hình thức và phạm vi quyền kiểm soát.
• Địa chỉ liên hệ.
  

Bảng minh họa thông tin cần kê khai:

Hệ quả pháp lý nếu không bổ sung thông tin

• Xử phạt hành chính: Theo Điều 44 Nghị định 122/2021/NĐ-CP, doanh nghiệp không bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi đúng thời hạn có thể bị phạt từ 10–20 triệu đồng.
• Nguy cơ bị nghi ngờ che giấu giao dịch bất hợp pháp: Thiếu minh bạch thông tin chủ sở hữu hưởng lợi có thể khiến doanh nghiệp bị giám sát chặt hơn bởi cơ quan thuế, ngân hàng.
• Khó khăn trong giao dịch thương mại: Đối tác quốc tế thường yêu cầu thông tin chủ sở hữu hưởng lợi để tuân thủ tiêu chuẩn FATF. Nếu không có, giao dịch có thể bị từ chối.

Xem thêm: Cách xác định chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp

Khuyến nghị cho doanh nghiệp

• Rà soát cơ cấu sở hữu để xác định đúng cá nhân là chủ sở hữu hưởng lợi.
• Chuẩn bị hồ sơ sớm để tránh áp lực khi gần đến hạn chót.
• Lưu trữ bản cứng và bản mềm của tài liệu để dễ dàng cập nhật khi có thay đổi.
• Tham vấn luật sư nếu cơ cấu sở hữu phức tạp hoặc có nhiều pháp nhân trung gian.

Kết luận

Tất cả doanh nghiệp thành lập trước 1/7/2024 đều phải bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi theo quy định của Nghị định 13/2022/NĐ-CP, với hạn chót là 28/9/2024. 

Đây là nghĩa vụ pháp lý bắt buộc nhằm tăng tính minh bạch và ngăn ngừa rửa tiền. Nếu không thực hiện, doanh nghiệp có thể bị xử phạt, ảnh hưởng uy tín và gián đoạn giao dịch. 

Luật An Khang sẵn sàng hỗ trợ rà soát, xác định và kê khai thông tin chủ sở hữu hưởng lợi một cách nhanh chóng và chính xác. Liên hệ ngay 0936 149 833 để được tư vấn miễn phí và nhận giải pháp pháp lý tối ưu cho doanh nghiệp của bạn.