Dịch vụ kế toán thuế

Hướng dẫn kê khai thuế điện tử A-Z: Đơn giản, nhanh chóng, chính xác

Bạn đang tìm hiểu về kê khai thuế điện tử nhưng chưa biết cách? Việc kê khai thuế diễn ra như thế nào? chi tiết các bước thực hiện ra sao? Cùng theo dõi bài hướng dẫn kê khai thuế điện tử trong bài viết dưới đây của Luật An Khang để biết thêm thông tin chi tiết.

Các loại thuế cần kê khai và thời hạn nộp
Các loại thuế cần kê khai và thời hạn nộp

Các loại thuế cần kê khai và thời hạn nộp

Doanh nghiệp cần kê khai và nộp các loại thuế sau đây theo quy định của pháp luật về thuế:

Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN):

Loại thuế Thuế TNDN Thuế Thu nhập cá nhân Thuế GTGT
Nộp hàng tháng Doanh nghiệp có doanh thu từ bán hàng hóa, dịch vụ, hoạt động tài chính, hoạt động bảo hiểm, hoạt động khác trong tháng nhưng không phát sinh doanh thu từ hoạt động đầu tư chứng khoán, phát hành giấy tờ có giá, chuyển nhượng vốn và các khoản thu nhập khác theo quy định tại Khoản 2 Điều 11 Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp Cá nhân có thu nhập từ tiền lương, tiền công, thù lao, hoa hồng, tiền thưởng và các khoản thu nhập khác theo quy định tại Khoản 1 Điều 3 Luật Thuế thu nhập cá nhân; Doanh nghiệp có doanh thu từ bán hàng hóa, dịch vụ chịu thuế giá trị gia tăng đạt từ 500 triệu đồng trở lên trong tháng;
Nộp theo năm/ Quý Doanh nghiệp có doanh thu từ hoạt động đầu tư chứng khoán, phát hành giấy tờ có giá, chuyển nhượng vốn và các khoản thu nhập khác theo quy định tại Khoản 2 Điều 11 Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp. Cá nhân có thu nhập từ hoạt động kinh doanh, hoạt động sản xuất kinh doanh phi nông nghiệp, hoạt động đầu tư, hoạt động chuyển nhượng vốn và các khoản thu nhập khác theo quy định tại Khoản 1 Điều 3 Luật Thuế thu nhập cá nhân. Doanh nghiệp có doanh thu từ bán hàng hóa, dịch vụ chịu thuế giá trị gia tăng dưới 500 triệu đồng trong tháng

Hồ sơ, chứng từ cần chuẩn bị

Tùy vào mỗi loại hình kinh doanh và các quy định cụ thể, doanh nghiệp cần chuẩn bị đầy đủ các chứng từ, hồ sơ như sau để thực hiện tốt nhất cho việc kê khai thuế điện tử.

Thuế thu nhập doanh nghiệp (CIT)

  • Tờ khai nộp thuế thu nhập doanh nghiệp.
  • Báo cáo tài chính.
  • Sổ kế toán.
  • Chứng từ thu, chi liên quan đến hoạt động kinh doanh.
  • Giấy tờ chứng minh nguồn vốn.
  • Giấy tờ chứng minh các khoản khấu trừ.

Thuế giá trị gia tăng (VAT)

  • Tờ khai nộp thuế giá trị gia tăng.
  • Sổ thuế giá trị gia tăng..
  • Hóa đơn bán hàng hóa, dịch vụ chịu thuế giá trị gia tăng.
  • Chứng từ thuế giá trị gia tăng đầu và.

Thuế thu nhập cá nhân (PIT)

  • Tờ khai nộp thuế thu nhập cá nhân.
  • Giấy tờ chứng minh thu nhập.
  • Giấy tờ chứng minh các khoản khấu trừ: Bao gồm hóa đơn thanh toán chi phí y tế, giáo dục, bảo hiểm, v.v.

>>> Xem thêm: Dịch vụ kế toán thuế toàn quốc, chuyên nghiệp

Hướng Dẫn Đăng ký tài khoản thuế điện tử

Trước khi đến với hướng dẫn kê khai thuế điện tử chi tiết, chúng ta cùng nhau tìm hiểu qua cách đăng ký tài khoản thuế điện tử. Để thực hiện đăng ký tài khoản thuế điện tử, bạn cần thực hiện theo các bước sau:

Hướng Dẫn Đăng ký tài khoản thuế điện tử
Hướng Dẫn Đăng ký tài khoản thuế điện tử
  • Bước 1: Truy cập vào website https://thuedientu.gdt.gov.vn/=> Chọn doanh nghiệp => Đăng ký.
  • Bước 2: Đăng ký tài khoản nộp thuế. Tại đây, bạn cần nhập mã số thuế => Tiếp tục.
  • Bước 3: Điền một số thông tin theo biểu mẫu để đăng ký tài khoản nộp thuế => Tiếp tục. 
  • Bước 4: Ký số và gửi bản đăng ký cho Tổng cục thuế => Nhập mã PIN => Chấp nhận => Bỏ qua. Lúc này hệ thống sẽ tự động đóng cửa sổ yêu cầu nhập mã PIN. Đồng thời, dừng chức năng thay đổi chữ ký số => Cancel. 

Sau khi thực hiện xong các bước trên, bạn đã tạo cho mình một tài khoản nộp thuế điện tử tại Tổng cục thuế một cách nhanh chóng.

Sử dụng cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế

Bước 1: Đăng nhập hệ thống thông tin điện tử của Tổng Cục Thuế

Sau khi đăng ký thành công tài khoản nộp thuế điện tử, bạn cần truy cập vào trang chủ của Thuế điện tử => Doanh nghiệp.

Bước 2: Thực hiện việc kê khai thuế điện tử và nộp tờ khai

Tại trang chủ, chọn Khai thuế => Chọn kê khai thuế trực tuyến. Lúc này trên màn hình sẽ xuất hiện danh sách các tờ khai đã đăng ký nộp qua internet => Chọn tiếp tờ khai cần kê khai.

  • Tờ khai: Danh sách tờ khai đã đăng ký nộp qua internet.
  • Cơ quan thuế: Mục này hiển thị mặc định là cơ quan thuế quản lý, không cho phép sửa.
  • Loại tờ khai: Các tờ khai chính thức và tờ khai bổ sung.
  • Kỳ kê khai: Nhập chính xác kỳ kê khai.

Sau đó, click vào Tiếp tục.  Lúc này, bạn cần điền các thông tin vào biểu mẫu theo yêu cầu.

Sau khi điền xong thông tin theo yêu cầu => Click chuột và hoàn thành kê khai, kiểm tra lại một lần nữa các thông tin. Nếu phát hiện sai sót bạn có thể kết xuất tờ khia về máy theo dạng XML thông qua việc nhấn vào tờ khai XML. Nếu hiển thị sửa lại thì cần quay lại màn hình kê khai. 

Sau cùng, chọn Ký và nộp tờ khai. Hệ thống sẽ yêu cầu bạn nhập mã PIN => Chọn Chấp Nhận để ký điện tử => Gửi tờ khai đến cơ quan thuế. Khi tờ khai được gửi thành công, bạn sẽ nhận được thông báo xác nhận nộp hồ sơ điện tử qua email mà bạn đã sử dụng để đăng ký dịch vụ khai thuế điện tử.

Có thể bạn quan tâm: Dịch vụ kế toán thuế trọn gói

Bước 3: Ký điện tử và hoàn tất quá trình kê khai thuế điện tử

Trước tiên, bạn cần cắm chữ ký số vào máy tính đã được sử dụng cho việc kê khai thuế điện tử. Tại giao diện nộp tờ khai XML => Chọn Ký điện tử. Nếu tất cả các thông tin đã chính xác, quá trình ký điện tử sẽ thành công. Lúc này, hệ thống sẽ hiển thị thông báo ký tệp tờ khai thành công => OK để xác nhận => Chọn nộp tờ khai để hoàn thành quá trình nộp tờ khai thuế điện tử.

Sử dụng phần mềm hỗ trợ kê khai thuế (HTKK)

Mở phần mềm HTKK đã tải sau đó chọn kết xuất các tờ khai cần kê khai. Tại giao diện chính chọn vào nhập tờ khai, điền thông tin cần thiết => Chọn tiếp kết xuất XML để kết xuất tờ khai điện tử.

Tại cửa sổ của XML hiện ra => Lưu file tờ khai => Save để lưu lại => Chọn đóng để hoàn thiện.

Lưu ý: Sau khi đã kết xuất tờ khai vào định dạng XML bạn có thể tiếp tục quy trình đăng ký, nộp tờ khai trên trang web của Tổng cục thuế theo các bước sau: Chọn mục Khai thuế => Đăng ký tờ khai => Đăng ký thêm tờ khai => Tải file tờ khai XML đã kết xuất từ phần mềm HTKK lên hệ thống => Chọn tệp tờ khai. Sau đó, tải file tờ khai XML đã kết xuất từ phần mềm HTKK lên hệ thống.

Những lưu ý quan trọng khi kê khai thuế

Những lưu ý quan trọng khi kê khai thuế
Những lưu ý quan trọng khi kê khai thuế

Nắm rõ các quy định về thuế

Doanh nghiệp cần nắm rõ các quy định về thuế áp dụng đối với hoạt động kinh doanh của mình. Bao gồm: loại thuế phải nộp, thời hạn nộp thuế, mức thuế, cách tính thuế, thủ tục kê khai thuế, v.v. Doanh nghiệp có thể tham khảo các quy định về thuế trên website của Bộ Tài chính, Tổng cục Thuế hoặc tìm kiếm sự tư vấn của luật sư về thuế.

Chuẩn bị đầy đủ hồ sơ kê khai thuế

Doanh nghiệp cần chuẩn bị đầy đủ hồ sơ kê khai thuế theo quy định của pháp luật, bao gồm: Tờ khai thuế, bảng kê, chứng từ thuế, v.v. Hồ sơ kê khai thuế cần được lập đầy đủ, chính xác và có đầy đủ chữ ký, đóng dấu của người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp.

Kê khai thuế đúng hạn

Doanh nghiệp cần kê khai thuế đúng hạn theo quy định của pháp luật. Việc nộp thuế chậm hạn có thể dẫn đến việc doanh nghiệp bị truy thu thuế, tiền phạt và lãi chậm nộp thuế.

Kê khai thuế đầy đủ và chính xác

Doanh nghiệp cần kê khai thuế đầy đủ và chính xác theo đúng bản chất của các khoản thu nhập, phát sinh thuế. Việc kê khai thuế thiếu sót hoặc không chính xác có thể dẫn đến việc doanh nghiệp bị truy thu thuế, tiền phạt và lãi chậm nộp thuế.

Hỗ trợ giải đáp thắc mắc

Kê khai thuế điện tử từ tháng nào?

Doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân kinh doanh bắt buộc phải kê khai thuế điện tử từ ngày 1 tháng 11 năm 2022.

Cần những gì để kê khai thuế điện tử?

Để kê khai thuế điện tử, bạn cần có:

  • Chữ ký số.
  • Máy tính có kết nối internet.
  • Phần mềm kê khai thuế điện tử.
  • Hóa đơn điện tử (nếu có).

Nộp thuế điện tử như thế nào?

Sau khi kê khai thuế điện tử thành công, bạn có thể nộp thuế điện tử qua ngân hàng hoặc cổng thanh toán điện tử.

Khách hàng nói gì về chúng tôi?

Dưới đây là một số đánh giá của khách hàng sau khi sử dụng dịch vụ do Luật An Khang cung cấp. 

Tôi rất hài lòng với dịch vụ của Luật An Khang. Các luật sư của họ rất chuyên nghiệp và tận tâm. Họ đã giúp tôi giải quyết vụ việc một cách nhanh chóng và hiệu quả.” – Chị Nguyễn Thị A, Hà Nội

Tôi tin tưởng Luật An Khang và sẽ tiếp tục sử dụng dịch vụ của họ trong tương lai.” – Ông Trần Văn B, TP. Hồ Chí Minh

“Luật An Khang là một công ty luật uy tín và đáng tin cậy. Tôi highly recommend họ cho bất kỳ ai đang cần dịch vụ pháp lý.”Công ty Cổ phần Xây dựng Y, TP. Đà Nẵng.

Trên đây là hướng dẫn kê khai thuế điện tử A-Z chi tiết từng bước đăng ký cho đến lập hóa đơn điện tử, nộp thành công. Mong rằng bài viết đã giúp bạn dễ dàng thực hiện đúng, chuẩn pháp luật.

Nếu bạn cần tư vấn chi tiết hơn, vui lòng liên hệ đến hotline 0769063686. Hoặc truy cập website luauatankhang.com để được tư vấn hoàn toàn miễn phí.

5/5 - (100 votes)

Lê Khắc Dũng

Lê Khắc Dũng là thạc sĩ Luật Hà Nội với hơn 10+ năm kinh nghiệm trong lĩnh vực Pháp lý Doanh nghiệp. Sứ mệnh của tôi và Luật An Khang là đồng hành cùng Doanh nghiệp Việt trong mọi vấn đề Pháp lý

Trả lời

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *